L’identificazione del beneficiario effettivo rappresenta uno dei pilastri dell’architettura antiriciclaggio contemporanea. Introdotto progressivamente a livello internazionale sotto l’impulso del GAFI, questo obbligo ha assunto forme diverse nei vari ordinamenti, riflettendo il grado di integrazione nei mercati globali e la pressione regolatoria. Il confronto tra Italia e Principato di Monaco consente di cogliere non solo una differenza cronologica, ma anche una diversa traie

Per ridurre le criticità delle imprese sottocapitalizzate e migliorare l'accesso al credito L’aumento di capitale è una modifica...